Список документов для оформления налогового вычета: срок подачи

Налоговый вычет является одним из видов госпомощи, предоставляемой для отдельных категорий граждан. Перед тем, как оформить льготу, требуется изучить и подготовить пакет документов, необходимых для получения налогового вычета.

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачи

Кто не может претендовать на льготу?

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачиГраждане, которые претендуют на налоговый вычет, не могут относиться к таким социальным группам:

  • лица, не имеющие российского гражданства;
  • индивидуальные предприниматели, которые уплачивают подоходный налог по упрощенной системе;
  • граждане, которые приобретают жилплощадь у родственников или при финансовой поддержке (в т.ч. и частичной) извне: за счет материнского капитала, бюджетных средств, денежного выигрыша и т.д.;
  • граждане, которые уже получали выплаты по этой категории льгот.

Данные ограничения применяются только при желании гражданина вернуть налог, уплаченный при покупке жилья.

Документация для оформления льготы

Полный пакет документов, который подается в ИНФС, может незначительно отличаться в зависимости от того, за что был уплачен налог.

Продажа квартиры

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачиМинимальным считается следующий пакет документов:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • паспорт и свидетельство ИНН физического лица – продавца;
  • договор купли-продажи объекта недвижимости;
  • расписка продавца о получении им суммы, указанной в договоре;
  • акт приема-передачи объекта продажи.

Этот перечень актуален при сделке с продажи квартиры. Налоговый вычет за другие варианты купли/продажи потребует некоторых дополнений.

Приобретение дома с участком

К стандартному перечню добавляются бумаги по списку:

  • 2 заявления на имя начальника налоговой службы по месту прописки: на предоставление имущественного вычета и на возврат подоходного налога на личный банковский счет;
  • 2 свидетельства на право собственности: жилого дома и земельного участка;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ за последний отчетный период (или несколько, если заявитель имеет более одного места трудоустройства);
  • информация о банковском счете, на который будут зачислены деньги по вычету.
Читайте также:  Кто относится к федеральным льготникам?

Приобретение квартиры

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачиЕсли вы являетесь покупателем недвижимости, то для визита в инспекцию нужно подготовить:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • 2 заявления на имя начальника и справку о доходах по форме 2-НДФЛ (как и при покупке дома);
  • ксерокопии: паспорта, ИНН, договора купли-продажи, свидетельства о регистрации права собственности на недвижимость, приема-передачи объекта продажи, расписки о получении продавцом суммы, указанной в договоре.

Приобретение квартиры по ипотечному кредиту

Если квартира была приобретена по ипотеке, то к готовому списку нужно приложить кредитный договор с банком. Обязательным условием является указание целевого назначения займа.

Проценты по ипотечному кредиту

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачиЕсли вы хотите вернуть налог, который был уплачен в качестве переплаты, регулируемой процентной ставкой, то в ИНФС нужно предоставить:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • 2 заявления на имя начальника ИФНС;
  • справку о доходах (форма 2-НДФЛ), с каждого места работы;
  • ксерокопии всех необходимых документов (паспорт, ИНН и пр.);
  • договор о кредитовании с целью купли-продажи недвижимости;
  • квитанции и справку из банка, подтверждающая, что за отчетный год была уплачена определенная сумма в качестве процентов по займу.

Сервис «Верни Налог»

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачи

Помощь при сборе и оформлении документации окажет сервис «Верни налог». Здесь подробно описывается правила и порядок действий, составление декларации по форме 3-НДФЛ и предоставляется информация для написания необходимых заявлений. Сайт размещает пошаговый инструктаж по обращению в налоговую инспекцию: кому конкретно, когда и как подавать пакет документов. В случае возникновения вопросов доступна онлайн-консультация с квалифицированными юристами.

Заверение сделанных копий

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачиДостоверность ксерокопии подтверждает ее заверение. Это можно реализовать двумя способами: в нотариальной конторе и самостоятельно. В первом случае потребуется посетить саму контору и заплатить госпошлину за оказание этой услуги, поэтому лучше будет выбрать второй вариант. Для этого следует нанести следующую информацию на каждый лист ксерокопии:

  • пометку «Копия верна»;
  • подпись заявителя и ее расшифровка;
  • дата подачи/отправки документов.
Читайте также:  Налоговый вычет за садик

Заверение таким образом осуществляется от руки.

Кому и как подавать заявку для оформления льготы?

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачиПодача документов на налоговый вычет подразумевает несколько вариантов реализации:

  • Самостоятельное посещение налоговой инспекции. С собой нужно взять все документы по списку, где сотрудник ИНФС сверит данные в предоставленных копиях и вернет оригиналы заявителю.
  • Через доверенное лицо. Для этого в нотариальной конторе составляется специальный документ о наделении полномочиями конкретного гражданина. При посещении инспекции понадобится паспорт.
  • Почтовым отправлением. В конверт вкладываются только оригиналы деклараций, справок и самого заявления. Все остальные документы представляются в виде ксерокопий.
  • Онлайн. Подача заявки на имущественный вычет через сеть Интернет, осуществляется в личном кабинете официального сайта ИФНС, или на портале Госуслуг. Для пользователей iOS разработано специальное приложение. Использование такого способа подразумевает дальнейшее предоставление всей документации непосредственно в налоговый орган.

Если оригиналы необходимых документов не предоставляются в ИФНС заявителем лично, то потребуется нотариальное/самостоятельное заверение каждой сделанной ксерокопии. Предоставлять оригинальные экземпляры не требуется.

Сроки предоставления вычета

Список документов для оформления налогового вычета: срок подачиМомент подачи заявки определяется выбором способа, которым гражданин предпочитает получать вычет. При возврате общей суммы налога, уплаченной за весь год, через ИФНС заявление на получение денежных средств пишется к концу текущего отчетного периода.

Заявитель желает воспользоваться льготой через отдел бухгалтерии по месту работы? Это можно сделать в любое время. Такой способ предусматривает получение ежемесячных выплат. Для его реализации достаточно указать в заявке просьбу о выдаче уведомления на право использования льготы. Его нужно предоставить в своей рабочей организации. После регистрации документа на счет заявителя будут производиться регулярные отчисления.

Сроки на вынесение решения ИФНС о предоставлении данной привилегии также зависят от выбранного варианта получения выплат:

  • в течение 3 месяцев с момента написания заявления, если оно было подано через саму службу;
  • в течение 1 месяца, если был задействован работодатель.
Читайте также:  Налоговые вычеты за лечение

Более подробную информацию о процедуре возврата налога можно получить, ознакомившись с содержанием статьи 220 Налогового Кодекса РФ.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!
Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:


Материалы по теме:
Загрузка ...