Налоговый вычет за ремонт квартиры

Приобретение жилья – это ощутимые огромные траты. Финансовые расходы покупкой недвижимости не ограничиваются. Существенные денежные вливания заберет дополнительно облагораживание приобретенного имущества. Законодательством установлен порядок и правила, чтобы оформить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке.

Налоговый вычет за ремонт квартиры

Законодательная база

Налоговый кодекс осуществляет регламентирование процедур, связанных со всеми видами получения вычетов. Нюансы денежных льгот встречаются в письмах Министерства Финансов.

Они дают объяснения касательно многих вариантов расчетов, оформления, сумм выплат. Налоговые службы опираются на письма Минфина при решении льготных дел.

Кому положен?

Обладатели квартир, домов имеют право получить налоговый вычет за проведение ремонтных работ. Существуют необходимые условия, благодаря которым процедура успешно состоится. Претендовать на Налоговый вычет за ремонт квартирывозмещение облагораживающих дел могут следующие лица:

  • собственник жилого помещения;
  • официально трудоустроенный гражданин РФ;
  • имеющие подоходный налог по ставке 13 %.

Пенсионерам, женщинам в декретном отпуске не положен.

Индивидуальные предприниматели, арендодатели жилья, репетиторы и иные люди, имеющие регламентированные налоговые вычеты, имеют возможность получить компенсацию. Женщины, потратившие материнский капитал на улучшение жилищных условий не имеют шанса вернуть ремонтные траты. Отказ получат граждане, получавшие соответствующий вычет по ремонту квартиры.

За какой ремонт государство готово выплатить компенсацию?

Задумав поход в налоговую инспекцию, обязательно требуется ознакомиться с видами работ, подлежащих денежному возврату. Далеко не все ремонтные процедуры повлекут соответствующий имущественный вычет на ремонт.

Законодательством РФ создан специализированный документ, классифицирующий виды экономических работ (ОКВЭД). Он включает раздел, регулирующий ремонтные процессы.

Налоговый вычет за ремонт квартирыОсновные виды можно сгруппировать по типам:

  • столярные;
  • плотницкие;
  • укладочные — для полов;
  • штукатурочные;
  • декоративно отделочные:
  • монтажные, покрасочные для бассейнов.

Устав не содержит сведения о некоторых видах ремонтных действий: монтаж отопительной системы, сантехники, установка электрической проводки. Данные работы характерны многим видам квартир новостроек. Также не подлежат возврату средства, организовавшие установку, регулировку пластиковых окон. В перечне отделочных процедур отсутствуют процедуры гидро, тепло, шумоизоляции. Одни из самых затратных действий лишают владельца квартиры получить желаемый вычет.

Читайте также:  Налоговый вычет на земельный участок

Интересный момент: получить компенсацию за монтажные работы сантехнического оборудования и отопления возможно при покупке недостроенного жилого помещения. Для этого требуется предъявить договор с застройщиком. На нем четко прописывается отказ от таких работ строителями.

Новостройка без отделки

Новая квартира — основание получить налоговый вычет. Компенсировать затраты на покупку Налоговый вычет за ремонт квартирынедвижимости можно одновременно с ремонтными расходами. Оформление процесса подразумевает ряд условий:

  • полный пакет бумаг, освещающих сделанные работы, денежные расходы, категорию процедур;
  • в документе указано, что квартира покупается без внутренней отделки;
  • нужно передать налоговикам передаточный акт вместо документа о собственности. Он должен содержать процентное содержание готовности жилья;
  • имущественный вычет распространяется на ремонтно-отделочные работы, прописанные в ОКВЭД;
  • покупка жилья, включающее долевое разделение предоставляет право получить компенсацию одному хозяину при согласии с оставшимися жильцами.

Квартира с частичной отделкой

Затруднительное положение касается новостроек с частичной формой отделки. Передаточный акт должен Налоговый вычет за ремонт квартирысодержать полный перечень строительных работ. Оформить возврат возможно при нижеследующих аспектах:

  • ремонтные действия носят исключительно отделочный характер;
  • исключаются вычеты при покупке мебельного инвентаря, сантехнического оборудования;
  • передаточная бумага должна содержать процентную готовность отделочных работ.

При покупке квартиры с частичной готовностью следует внимательно изучить документы.

Вторичное жилье

Покупка квартиры на вторичном рынке предполагает приобретение имущества с готовым ремонтом. Налоговый вычет за ремонт квартирыНалоговая служба в большинстве случаев отказывает владельцам такой недвижимости.

Исключение составляет приобретение вторичного жилья в новостройке. Бывший собственник квартиры должен продавать её без доделанных ремонтных работ. Отсутствие отделки должно отражаться в договоре купли-продажи.

Многие письма Минфина содержат информацию, что возврат денежных средств для покупателей вторички не предусмотрен. Крайние пояснения касаются содержания договора. Он должен содержать информацию о состоянии жилого помещения, с отделкой либо без.

На какую сумму можно рассчитывать?

Главный вопрос, касающийся ремонтных работ, относится к сумме компенсации за проделанные действия. Налоговый вычет за ремонт квартирыЗаконодательством РФ установлен максимальный порог размера трат — два миллиона рублей. Стандартный вычет составляет 13% от стоимости квартиры плюс ремонта.

Величина денежных расходов, подвергающаяся возврату, относится к покупке квартиры и отделке. Общие финансовые траты не должны превышать установленную цифру. Гражданин, купивший жилье без отделочных работ может вернуть максимум 260 000 рублей.

Читайте также:  Налоговый вычет на ребенка

Например, недвижимость приобреталась за 1,5 миллиона, значит, покупатель имеет право спокойно совершить ремонт ценой 500 тыс. Если жилое помещение стоит 2 миллиона, а будущая отделка потребует дополнительного финансирования, то владельцу вернут деньги лишь за покупку.

Как получить?

Оформить налоговый вычет за ремонт и отделку квартиры, необходимо собрав полный пакет документации. К нему добавляется заявление. Владелец квартиры подает бумаги в соответствующие налоговые органы по месту жительства.

Требуемые документы

Налоговый вычет за ремонт квартирыНалогоплательщик собирает следующие бумаги для оформления вычета:

  • заявления — единовременно предоставляются для компенсации расходов на ремонт, покупку квартиры;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • российский паспорт;
  • свидетельство купли-продажи;
  • справка формата 2-НДФЛ, отражающий уровень доходов;
  • документ, подтверждающий право владения жильем либо передаточный акт;
  • бумаги, показывающие отделочные расходы: чеки, договоры с рабочими бригадами, накладные, квитанции.

Существует вариант возврата расходов через работодателя. Сотруднику придется подать все вышеуказанные бумаги кроме справки о доходах, декларации.

Дополнительно могут запросить свидетельство о браке — жилье приобретают оба супруга, оба претендуют на вычет. Ипотечная квартира предусматривает предоставление кредитного договора.

Образец заявления

Налоговый вычет за ремонт квартирыПример заполнения заявления можно найти через интернет либо налоговые органы предоставят образец при обращении. Существует два вида заполнения:

  • через работодателя с целью будущих вычетов;
  • для налоговой инспекции — компенсация за прошедший период.

Первый пример заполняется в произвольной форме. Изначально указываются данные сотрудника и руководителя. Расписывается предмет обращения, законные основания для вычета в счет будущих налогов.

Второй способ требует четкого соблюдения установленных стандартов. Необходимо посетить банк для указания счета, на который будут поступать средства.

Таблица отличия заполнения заявления

Через работодателя Налоговые органы
Данные начальника и сотрудника Наименование налоговой организации
Просьба компенсации в счет будущих налогов, основываясь на ст.220 Возмещение расходов за прошедший период на основании 78 статьи
Счет, на который перечисляются средства можно не указывать Банковские реквизиты, данные предприятия
Прикрепляется пакет документов кроме бумаг по форме НДФЛ Добавляется полный документальный перечень

Работодатель может попросить навестить ФНС на подтверждение будущего вычета, поэтому оба случая потребуют дополнительного визита в налоговые органы. Бланки заявления должны содержать точные суммы средств, на которые квартира куплена, сделан ремонт.

Читайте также:  Имущественный вычет при продаже земельного участка

Декларация

Налоговый вычет за ремонт квартирыФормат справки 3-НДФЛ утвержден по закону Российской Федерации. Существует три способа заполнения бумаги:

  • вручную синей, черной пастой непосредственно в ФНС;
  • через портал Госуслуги, с помощью официального сайта налоговой службы. Они имеют специально разработанную программу заполнения документа;
  • отправить почтой либо через доверенного представителя.

Декларация отражает доходы и расходы трудоустроенного гражданина. При обращении через работодателя предоставление не требуется, а для органов обязательно.

Как происходит возмещение средств?

Компенсация происходит двумя путями:

  1. Денежные средства поступают на банковский счет заявителя ежегодно до конца суммы выплат.
  2. Подоходный 13-й налог с оклада не удерживается. Сотрудник получает полную зарплату.

Вид налогового вычета по ремонту квартиры гражданин выбирает самостоятельно. Основное требование — полный пакет необходимых бумаг, корректное заполнение заявлений, декларации. Перед подачей весь список внимательно проверяется.

Доступен ли вычет за ремонт дорогостоящей квартиры?

Законодательством России установлен суммарный порог финансовых трат на покупку и ремонт жилого Налоговый вычет за ремонт квартирыпомещения. Максимальная величина — 2 миллиона рублей. Имущество стоимостью выше регламентированного размера относится к категории дорогостоящих.

Расходы, составляющие больше двух миллионов, облагаться льготами не будут. Сотрудник получит лишь 13% от максимально зафиксированного значения. Например, гражданин приобретает квартиру за 5 миллионов. Вычет на отделку уже исключается. Владелец жилья может рассчитывать на 260 тыс.

Особый момент касается приобретения собственности официально трудоустроенными супругами. Новые поправки законодательства разрешают компенсировать дорогостоящую покупку обоим гражданам. Тогда на каждого величина составленного вычета составит 260 000. Вдвоем они смогут вернуть 520 тыс. правило выгодно применять для совершения сделки на суммы от 2-х до 4-х миллионов.

Предполагается ли вычет по ремонту дома, купленного у родственников?

Налоговый кодекс четко формулирует позицию по поводу возврата средств за покупку жилья у родственников. 105 статья отрицает возможность получить компенсацию за процедуру купли-продажи между близкими людьми.

Законодательством перечень взаимозависимых лиц составляют: супруги, родители, сводные братья, сестры, усыновители, опекуны. Сделка, прошедшая между этими людьми не принесет возврата части потраченных денег.

Заключение

Вернуть часть средств, потраченных на облагораживание квартиры довольно легко. Проще компенсировать расходы людям, чьи передаточные акты включают подробный перечень отделочных работ, требующихся для облагораживания квартиры. Они должны входить в регламентированный законом список работ, за которые полагается возврат части средств.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!
Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:


Материалы по теме:
Загрузка ...